Имея правильное представление о законодательных нюансах, зачастую можно избежать негативных последствий для себя самого, а также для своего бизнеса. Директор юридической компании «Астрея» Байрамова Наталья Ивановна беседует с PROMAN о таможенном законодательстве.
Наш клиент Владимир Васильевич ввозил в Украину 50 000 евро, и по незнанию не задекларировал наличные средства. Таможенная служба аэропорта Борисполь, обнаружив это нарушение изъяла денежные средства, а дело было передано в суд. Владимир Васильевич обратился к нам с вопросом: «Можно ли как-то вернут изъятые средства?»
В суде нам удалось доказать, что нарушение Владимира Васильевича состояло лишь в том, что денежные средства не были письменно задекларированы и государству Украина не был нанесен существенный имущественный ущерб. Никаких других негативных последствий не наступило. Данные денежные средства Владимир Васильевич получил законным путем, они являются его заработной платой. Использовать данные денежные средства Владимир Васильевич собирался для улучшения жилищных условий своей семьи. Мы доказали, руководствуясь законодательством Украины, что санкцию в виде конфискации денег к Владимиру Васильевичу применять нельзя. Согласно Ст.1 Протокола № 1 к Европейской Конвенции «О защите прав человека и основных свобод” которая предусматривает, что возложение такой ответственности как санкции является не соизмеримым с малозначительностью действием лица.
Мы доказали исключительные обстоятельства данного дела, а также что этот штраф значительно ухудшит его имущественное положение, поскольку изъятые валютные средства являются единственными сбережениями для него и его семьи. Мы выиграли это дело.
Что же такое таможенные правила?
Это записанные в Таможенном кодексе правила и порядок перемещения через границу тех или иных вещей или товаров, который контролируется таможенными органами.
Таможенных правил достаточно много. Чтобы не попасть в такую ситуацию, как произошла с Владимиром Васильевичем, мы поможем разобраться с основными из них.
Нарушение таможенных правил может быть, вне зависимости умышленное оно или нет, действием, (или его отсутствием) которое влияет на общий порядок перевозок чего угодно через границу, без ведома таможенных органов (ст. 458 Таможенного кодекса Украины).
Таких нарушений, ровно, как и ответственности за них, может быть огромное множество, в зависимости от объемов перевозки, и непосредственно типа самой перевозки.
Но в основном она делится на два типа – административная и уголовная.
Наказания, предусмотренные законом
За нарушение таможенных правил (согласно ст. 461, Таможенного кодекса Украины) следуют административные взыскания:
1) предупреждение;
2) штраф;
3) конфискация товаров, транспортных средств коммерческого назначения – непосредственных предметов нарушения таможенных правил, товаров, транспортных средств со специально изготовленными хранилищами (тайниками), которые использовались для сокрытия.
Так же стоит обратить внимание на статью 465. Конфискация, Таможенного кодекса Украины.
- Конфискация – принудительное изъятие товара, и безвозмездная их передача в собственность государства
- Конфискация может быть ТОЛЬКО по решению суда
- Конфискация применяется вне зависимости от того, является ли правонарушитель непосредственным владельцем этого товара.
Сколько можно провозить наличных средств?
Согласно Закону Украины № 2473-VIII от 21.06.2018 г. «О валюте и валютных операциях» и Постановления Национального Банка Украины (НБУ) № 3 от 02.01.2019 г. «Об утверждении Положения о трансграничном перемещении валютных ценностей»
Вы, или Ваш представитель, можете перевозить не более 10 000 евро наличными, без декларации на таможне. Если превышающую сумму декларировать, и она будет использована для хозяйственной деятельности, ограничения снимаются.
Но если вдруг объем перевозимой валюты превышает 10 000,00 евро, что тогда? В этом случае, зачастую таможенные службы изымают всю сумму, и по решению суда конфискуют. Каковыми могут быть дальнейшие действия?
Вариантов несколько, но мы рассмотрим два. Вы перевозите по 10 000 евро (или меньше) каждый раз, ровно столько поездок, сколько вам понадобится для перевозки необходимого объема средств. Не очень удобно… Либо же вы можете вооружиться помощью профессионального юриста для возврата изъятых средств.
Изъятие и конфискация наличных денежных средств (валюты) не правомерна, согласно ст. 471 Таможенного кодекса Украины, нарушение порядка прохождения таможенного контроля – влечет наложение штрафа в размере ста необлагаемых минимумов доходов граждан (1 700 грн.),
И тут мы подобрались к самому интересному. Дело в том, что денежные средства (валюта) не является товаром. Товар – это любая продукция, услуги, работы, права интеллектуальной собственности и другие неимущественные права, предназначенные для продажи (платной передачи).(ВС РСФСР, Закон “О внешнеэкономической деятельности” от 16.04.1991 N 959-XII).
Поэтому ваши изъятые /конфискованные средства, превышающие 10 000,00 евро, можно вернуть через суд при двух условиях: первое – срок давности не истек, второе – в вашем арсенале имеется профессиональный юрист.
Возникает логичный вопрос, а каким это образом? Ответ прост. На это есть законные основания согласно действующего законодательства Украины и Европейского законодательства, где есть практика положительных судебных решений, в пользу перевозившего.
И самое главное, как говорила знаменитая Коко Шанель – «все в наших руках, поэтому их нельзя опускать».Конечно, Владимир Васильевич заплатил штраф за нарушение таможенных правил в виде – 1 700 грн.
Сейчас на таможне происходит масса новшеств, которые еще не до конца понятны самим таможенникам, но под которые нужно подстраиваться уже сейчас как обычным путешественникам, так и бизнесу, вне зависимости от его масштаба. Самим в этом разобраться крайне сложно, потому доверьте это дело профессиональной команде Юридической компании «Астрея».
